연금저축 연말정산 공제 요약정리

목차
1. 연말정산이란?
2. 연말정산 환급 많이 받는 방법
3. 연금저축 연말정산 공제정보
4. 유의할 점

13월의 월급이라고 불리는 연말정산의 시기가 다가왔습니다.

직장을 다니는 근로소득자들은 홈택스에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스를 이용해 2022년 귀속분을 확인할 수 있는데요, 예상 세액공제를 통해 연말정산을 통해 세액을 환급받을 수 있는지 여부를 미리 확인이 가능합니다.

[참고글]연말정산 모바일로 간단하게 확인하는법

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연말정산 시기가 되면 쓴 금액은 많은데 왜 환급 금액이 적을까?라는 의문을 가지는 사람들이 많은데요, 오늘은 연말정산에 대한 간단한 개요와 세액공제 혜택을 받을 수 있는 연금저축 항목에 대한 요약정리에 대해 알아보겠습니다.

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1. 연말정산이란?

매달 월급을 받으면 세전 월급에서 소득세가 공제되어있는 것을 확인할 수 있습니다.

이 소득세는 확정된 금액이 아닌 직장에서 우선적으로 징수한 세액인데요, 매달 원천징수 세액은 근로자 희망여부에 따라 매달 원천징수할 소득세 세액의 비율을 작게 혹은 크게 결정할 수 있습니다.

이렇게 1년간 미리 세금을 납부한 후 국세청에서 근로자에 대한 실제 소득세를 따져보고 미리 낸 세금이 많으면 환급을, 적다면 추가 징수를 하는 것을 연말정산이라고 합니다.

총급여에서 각종 소득공제 후에 과세 표준금액으로 소득에 따른 세율표에 따라 산출세액을 결정하게 되는데요, 여기에 세액공제로 세금 공제를 하게 되면 최종 납부해야 할 세금이 결정되는 것입니다. 


<이해가 어렵다면?>
[참고글1][연말정산 팁] 사회초년생 연말정산 쉽게 이해하기

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[참고글2]2022년 소득세 및 세재 개편안 정리

2022년 소득세 및 세재 개편안 정리

 

 

 

 

 

2. 연말정산 환급 많이 받는 방법

연초가 되면 직장인들은 연말정산으로 바빠집니다.

각자 예상 세액금액 계산 기능을 통해 올해 환급받거나 징수받게 될 금액을 공유하기도 하는데요, 다른 사람들의 환급금액을 들어보면 이해가 안 가는 부분들이 많습니다.

분명 나는 카드로 사용한 금액이 많은데?, 지출이 이렇게 많은데 왜 저 사람은 많이 돌려받고 난 환급 금액이 적은거지? 라는 의문이 들곤 하는데요

지출이 많은 사람이 많은 금액을 돌려받을 것이라고 착각하지만, 실제로는 연말정산 공제항목을 따져가며 효율적으로 저축하고 소비한 사람이 절세효과를 통해 많은 금액을 환급받게 됩니다.

연말정산 개요

연말정산은 총급여에서 근로소득공제, 인적공제 등 각종 공제를 받은 후 남은 소득 금액에 대해 세금을 산출하게 됩니다.

이때 신용카드 등의 사용금액에 대한 소득공제 혜택을 받을 수 있지만, 공제에 대한 한도금액이 결정되어 있기 때문에 최대한 다양한 공제 항목에 대한 혜택을 받는 것이 연말정산에서 중요한 포인트라고 할 수 있습니다. 

이때 연봉이 낮은 근로자의 경우는 소득이 낮아 세액이 적기 때문에 세액을 직접 감액해 주는 세액공제, 고연봉의 근로자의 경우는 소득공제를 받아 과표 소득을 낮추는 것이 유리하게 작용됩니다. 


[참고글] 사회초년생이 챙겨야 할 연말정산 팁 정리

사회초년생이 챙겨야할 연말정산 팁 정리

 

 

 

3. 연금저축 연말정산 공제정보

연금저축에 대한 연말정산은 세금을 직접적으로 깎아주는 세액공제 혜택을 받을 수 있는데요, 근로자의 경우 총 급여 5,500만 원을 기준으로 13.2%에서 16.5%의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 

기존에는 연금저축펀드에 대해 최대 400만 원의 공제한도로 세액공제를 받을 수 있었지만, 2022년 세재 개편안을 통해 올해부터는 최대 600만 원, 퇴직연금과 합산하면 최대 900만 원까지 연금저축에 대한 세액공제가 가능합니다. 

세액공제 한도가 증액되면서, 세액공제를 받을 수 있는 한도가 증액됐습니다.

연금저축의 특성상 사회 초년생이나 30~40대에게는 큰 영향은 없을 것으로 보이지만, 연금저축 공제가 유리한 50대 근로자들에겐 추가적인 절세효과를 얻을 수 있는 기회가 생겼습니다.

<연금저축의 필요성>

특히 최근 국민연금 기금 고갈 이슈에 따라서 노후 연금에 대한 관심도가 커지고 있는 상황인데요, 국민연금에 대한 국민들의 신뢰성의 흔들리면서 개인연금을 통한 노후대비에 대한 중요성이 커지고 있는 상황입니다.

2022년 연말정산 귀속분

저 또한 사회 초년생부터 연말정산 혜택과 노후대비 시작을 위한 연금저축을 월 10만 원씩 납입하고 있는 상황입니다.

 

 

4. 유의할 점

국민연금 이슈가 심화되면서 연말정산 공제를 목적으로 연금저축에 투자를 하는 사회 초년생들, 30~40대 근로자들이 증가하고 있습니다.

하지만 연금저축의 경우 수령 연령이 만 55세 이상이며, 세액 공제 혜택을 받은 금액의 경우 인출이 불가능하기 때문에 계획인 저축이 필요합니다.

결혼자금이나 주택구매 등을 위한 목돈을 모아야 할 시기이기 때문에 연말정산 혜택을 위해 과도하게 연금저축에 투자할 경우 재테크에 실패하거나, 자산을 늘려나가야 할 시기에 목돈이 묶여버리는 상황이 발생할 수 있기 때문입니다.

하지만, 연금에 대한 불안성이 커져가는 요즘 시기에 세액공제 혜택을 노리면서 미리 노후대비를 천천히 시작해갈 목적으로 월 10만 원의 저축은 긍정적이라고 생각됩니다. 

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인플레이션으로 인한 물가상승으로 인해 전기세와 가스비까지 급격하게 올라버린 2023년, 치솟는 물가에 비해 제자리인 근로소득으로 인해 근로자들의 걱정이 많아지고 있습니다.

2023년은 꼼꼼한 연말정산 공부를 통해 최대한의 절세 효과를 얻어 환급금액을 통해 연봉상승효과를 최대한 얻어보려 합니다.

[참고글] 2023년 연말정산에 대해 알아보자

2023년 연말정산에 대해 알아보자

올해 상반기는 틈틈이 연말정산 팁과 정보에 대한 글을 적어볼 계획입니다 :)